【實務篇】
為霞尚滿天
規劃退休的人生大計
文／楊薛菁
▲ 要如何規劃退休大計，才能在晚霞滿天的人生階段，常保青綠，繼續結果？
若把人生比喻為長河，隨著時光逶迤而下，或高山或低谷；或驚濤或順流，生命的扁舟經過千萬種風景，漂然進入最後的水域。不遠的前方是萬流所向的大海；一如列祖所歸之地，江濶水深，不再需要划櫓拚搏。我們是否盼望這段歲月，恬然靜好？可有甚麼必須的事前預備？
嚮往或失落？端看如何規劃
根據美國國家生物資訊技術中心（National Center for Biotechnology Information）的調查研究1 ，高達28%的退休人士患有憂鬱症。究其原因，許多人對退休生活充滿嚮往，尚未準備就緒便面對大量閒暇，如何排遣成為壓力；有人因失去固定收入倍感憂慮；更有人不斷回想過去榮華，面對落差產生失落感。
除了日常生活改變，退休也帶來社會關係、角色、地位、成就和願望……等的變化，若再出現健康問題，無異於雪上加霜。相關研究也指出，更高的自我接受與生活滿意度，和老年憂鬱呈現「負相關」。也就是說：若能預先做好規劃，讓生活更接近期待，應可擺脫憂鬱情緒。
耶穌如此提醒：天上的飛鳥不種不收，也不積蓄在倉裡；天父尚且養活牠，你我不比飛鳥貴重？基督徒是神的管家，所擁有的有形無形資產，都來自神的恩典與供應，都是受神委託經營。既然如此，可以憑信心生活，不從流俗而不為退休規劃嗎？
耶穌這段話，並非要大家全然躺平。而是無論甚麼景況，都要以信心接受神所賜的際遇，盡心、盡性、盡意信靠祂。既是管家，就應當善盡管理之責，為生命與神的產業做好規劃和預備。透過禱告求祂帶領，讓我們對退休生涯的期待和想像，能在自我認知的前提下，更明白當過甚麼樣的生活；請祂賜下智慧，幫助眾人建立退休清單，擬定計畫努力執行。
一、殷勤籌劃
退休清單是一個全面的規劃過程，除了財務，也應思考生活方式、家庭、醫療、社交……。清單上也可列出想完成的夢想、想去的地方，因為心願的達成，對退休後的身心健康尤為重要。
從財務而言，每個人對生活的要求與標準不同，有人崇尚簡潔；有人追求精緻。但大原則相通：定期檢視投資來保障資產；以現今的收入支出去規劃退休後的開銷、估算生活費用；評估手中經濟資源，是否足以維持所希望的生活。
最盛行也易理解的退休金預估，當以美國三一學院（The Trinity Study）所推出的「4%法則」2，雖非精準，卻能得出梗概。若維持現今生活型態，假設一年需美金10萬，每月支出預估應為4,000元。以退休生活25年估算，所需退休金總額將是120萬（公式：年支出÷4%=月支出；月支出×300月）。每年只提取退休準備金的4%，剩餘96%仍透過各種方式，生息理財，創造被動收入3。在此前提下，再根據年齡和風險承擔力，每年重新調整資產配置。倘若經濟環境沒有毀滅性的異常，應足以對抗通膨，讓晚年財務無虞。
從事理財投資的徐安Annie，經歷了提早退休，重回職場，到目前的數位游牧生活型態（參考本刊管家單元72期〈走馬人生——淺談數位游牧〉），提出另一個估算的考量：想以甚麼心態，過怎樣的退休生活。要留在目前居住的房子、城市，或者換個小房子，搬到消費較低的城市？想保持一樣的生活型態和消費方式，或者有所改變？
▲ 如何準備退休？以管家之心殷勤籌劃；及早布局；善用資源。
二、及早布局
在美國的人士，除了注意經濟脈動進行投資調整，也應盡早加入企業年金計畫 401(k)4和個人退休計畫（IRA和Roth IRA）5。美國勞工部〈十大方法為退休做準備〉的專文6，有更詳盡的教導。在臺灣，有國民年金、勞工退休金和自主投資7等途徑；中國除了養老保險基金，也可自行投資理財。及早思考、布局，盡可能建立被動收入。
小芳原來從事護理，35歲遇到一位保險經紀人，閒聊中對方問：「妳現在身強體健，收入不錯，但這種高強度和壓力的職業能持續多久？」當頭棒喝引她開始思索，如何讓生命更有品質？工作是否可以不是為了金錢碌碌而為？檢視了自己的收入支出，設定每月儲蓄、投資和消費比例，並注意各種退休相關政策。經過20年的籌謀，小芳提早退休，開啟了斜槓的「旅遊部落客」人生，迎來生命新氣象。
因此越早進行規劃，將更早達到設定門檻，讓退休財務站穩腳步。除此之外，也需關注各種與退休相關的社會政策和福利演變。例如，許多國家面臨年金改革難題，不斷延後退休法定年齡，這些變化是否會直接衝擊我們？以美國現行的社安基金（Social Security）8為例：年滿62歲退休，視為提早，只能領取基金的70%；屆齡退休9可以領取全額；選擇延遲退休者，在原有的退休金基礎上，能獲得獎勵性的收益（Delayed Retirement Credits）。
臺灣的勞退制度也有所謂的「新、舊制」10 之分；中國養老保險年金即將進行「漸進式延遲退休法案」11。惟有了解相關規定，才能調整、規劃適合自己的退休方案。
三、善用醫療與保險資源
神給基督徒「愛人如己」的誡命。如果照顧、安頓自己，不造成親友負擔，也是愛的方式；妥善規劃老年醫療，也是管家該謹守的本分。年齡漸長，所需的醫療照顧將逐年增加。醫療保險是否足敷使用？如何才能最大限度地得到保障，不成為親人負擔？
旅居美國的林先生，長年的工作壓力使他萌生屆齡退休之意。奈何身為家庭主婦的妻子比他年輕，未達申請聯邦醫療保險（Medicare）12法定年齡，林先生一旦退休，意味著妻子將失去健康保險。雖然可根據《統一綜合預算調節法案》（Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act，簡稱COBRA）13，申請退休後的延續保險，但囿於36個月的延期上限，不足以覆蓋太太達到申請聯邦保險的年限。沒有更好的替代方案前，林先生不得不延緩退休。
為了克服這個問題，需要在身體健康時，購買保險來分攤老年風險嗎？醫療險、意外險、重大傷病險、癌症險、長照險……，如何選擇？好的保險規劃，有助於減輕日後相關費用的負擔，但需根據不同的人生階段、地區和狀況來檢視。所處的國家不同，保險內容會有很大差異，例如臺灣盛行的「醫療實支實付險」，外國公民除非有臺灣合法居留證，否則不具投保資格；即使有資格，外籍人士投保的保額也會受限制。保險沒有買對，保額沒買夠，都一樣達不到分散風險的目的。
換個角度思考，努力維持健康，也是減低醫療負擔的實際做法。保持運動、良好的飲食和生活方式；參與教會和團契生活；維持有意義的社交關係，避免孤立，都能未雨綢繆地為退休生活提供身、心、靈的愉悅和滿足，構築更穩健的退休生活。
豐富且精彩？選擇繼續有所為
退休並不意味著生活一成不變。神讓我們一生辛勤後，休養並享受在世剩餘的時光，隨著身體衰退和人事變化，可能出現不同階段。
第一階段是身體健康，能獨立生活時，當領受神給的呼召與命令，為生活設定目標。可考慮投身事工，開啟事業第二春，甚至實踐過去的夢想，去旅行或學習新技能新事物。
詩篇期許進入老年的人繼續結果子，滿了汁漿而常發青；王牧師和師母便是一例。他們從牧養教會退休了。仔細看看他們現在的日程表：週一禱告會，週二去學校義務教導有閱讀障礙的學生，週五查經班，每季講道一次，隔月參加婦女關懷……，滿滿的行程，似乎比過去忙碌。問他們為何不閒下來？「神給了我們使命。怎麼能跟神說要退休？」
臺灣部落客嫺人，以〈退休後突然不知道做甚麼？〉為題，羅列了休閒活動、知識學習、興趣、家庭、社會活動、退而不休、為未來做準備等，七大範圍21項可執行的清單。以知識學習為例，她列舉了：學語言、學數位工具、考證照開創兼職機會……等。社會活動則包含了：交朋友、當志工，參加社團和宗教活動……。
對基督徒來說，自然不能忽略團契生活和教會事奉。教會與福音機構也需要為這股有專業知識與生活智慧的人力資源，提供「用武之地」，和年輕一代並肩服事，相互欣賞、學習；不是以榜樣的身段，而是扶持並守望。
徐安從自己的經驗，認識到當今退休後的生活型態，和過往可能會有不同，例如不少人選擇兼職工作，為的是接觸不同的人，與社會保持連結。
可見只有邁不開的腳，沒有跨不過的檻；只要願意，以合適的心態做好規劃，之後付諸行動，退休生活依然精彩。
▲ 當志工、做兼職、參與服事……，讓退休生活豐富且精彩。
圖片來源：https://www.freepik.com/free-photo/woman-offering-food-neighbor_27645474.
親情本是美好的祝福，不該成為羈絆
退休後除了享受與家人互動，力所能及時為成年子女分擔育兒壓力。並應尊重世代差異，為彼此保留適當空間。
A女士離婚後獨立撫養子女，生活不易下，習慣性地向子女抱怨，強調所做的犧牲，形同情緒勒索。這讓孩子很難和她親近。當她退休，提出和子女同住的要求時，得到拒絕。傷心的A女士沒想到，對孩子的情感需求是變相的依賴，是將責任堆在對方身上，讓人喘不過氣。蔣勳在《孤獨六講》中提到：「成熟的愛是倚靠不是倚賴，倚靠是你偶爾疲倦的時候可以靠一下，休息一下，倚賴則是賴著不走了。」短暫的依靠可以增進情感，長期的依賴則會造成關係的破裂。
餘暉仍滿天？作有信心的管家
傳道書3章說凡事都有定期，天下萬務都有定時。沒有人能跳脫神的時間規律，總有一天要面對身體朽壞。退休後的第二階段——健康開始走下坡，需人協助打理時，又當如何以管家之心，管理神所賜，包括家人、時間、財務，甚至醫療決定的這一切？
數千年文化傳統，許多人對父慈子孝，有著不切實際的想像，隨著時代和家庭型態改變，我們應理性看待變化。根據臺灣國家發展委員會的數據14，2024年65歲以上老人占總人口16%。代表每四位青壯年就得負責照顧一個老人，年輕世代的壓力不言可喻。中國因過去一胎化政策影響，這個情況更嚴峻。
需知家庭雖提供照顧與支持，但隨著生命階段轉換，子女盛壯之年也是生活壓力之巔。此時若能力可及，樂意擔起照顧之責，自是上帝美好的恩典。若力未能逮，也該以豁達的態度安頓自己。人生至此，也許正面臨故友逐漸凋零，或遭逢喪偶、離異。當知順境逆境，神的恩典慈愛永不離開。保羅說他知道怎樣處卑賤，也知道怎樣處豐富，因為得了祕訣：靠著那加給他力量的，凡事都能作。
《董事長說故事》的作者楊子敬認為，老人不該成為子女的後顧之憂。「每個人的專長不同，如果每件事都可以交給專業，世界一定更美好。⋯⋯我幾個孩子的專業都不是照顧老人，如果我讓他們照顧，不但可能沒照顧好，還浪費我用盡心思栽培他們。他們應該做的是：有空來看看我，陪我聊聊天，然後把自己的專業用在對的地方。」
▲ 善用、珍惜、謹守神賞賜的一切，當手中所有漸漸流失，因著祂的同在，生活與生命都仍是豐足精彩。
或許接受專業長照，也是一個既豁達又負責的選擇。
在心智清醒時，為自己「預立醫療指示」15（Advance Directives），不要把難題留給家人。與家人討論，傾聽彼此看法，說清楚在重症發生無法救治時，想要如何被對待，讓回天家的路，更安詳有尊嚴。美國向來提倡預立醫療指示；臺灣在2019年也通過「病人自主權利法」，開始尊重病人，保障患者知曉病情、選擇治療方式、接受或拒絕醫療的權利，甚至在意識昏迷前，可以參與醫療決策。16
退休，是信心之路
當眾聲不再喧嘩，退休是我們和神關係更深入的時候。
人生的大多時段像「雅各」一樣，不斷四處抓取試圖擁有，憑血氣爭取未來。到了暮年，肉體逐漸衰弱，伴侶、朋友、歲月，如手中細沙漸漸流失。這樣的日子，當憑信心繼續與神相交，才能成為「以色列」，靠主過得勝生活。不論手中還剩甚麼，都有神供應的確信。神已應許必與你我同在，必不撇下也不丟棄。
生命的重心和價值，在於我們是神的兒女，是有君尊的祭司。懷著管家的心態，善用、珍惜、謹守神賞賜的一切，就算手中所有似乎漸漸流失，也因著祂的同在，生活與生命都是豐足精彩。
當歸入列祖之地的時候到來，祈願我們可以輕輕地對神說：「感謝祢的帶領、使用，做為管家和器皿，我沒有虛度此生。」
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註：
1. 美國國家生物資訊技術中心退休族群憂鬱症研究：https://www.ncbi.nlm.nih.gov/pmc/articles/PMC7551681/；老化臨床與實驗研究: https://www.ncbi.nlm.nih.gov/pmc/articles/PMC8429157/。
2. The Trinity Study 4% rule法則，相關中文介紹可參考：https://yp-finance.com/the-trinity-study-%E6%BA%96%E5%82%99%E5%A4%9A%E5%B0%91%E9%8C%A2%E6%89%8D%E8%
83%BD%E6%94%BE%E5%BF%83%E9%80%80%E4%BC%91%E7%94%9F%E6%B4%BB/。
3. 被動收入：如投資回報、股票股利、債券利息、房租收入等，自動產生的收入都稱為被動收入。
4. 企業年金計畫401(k)：由企業主導、雇主和雇員共同繳費、享受稅收優惠的「企業補充養老金」制度，是美國雇主為雇員所提供，最普遍的退休福利計畫。
5. IRA和Roth IRA: 兩者皆屬於個人退休帳戶，傳統IRA是「稅前」儲蓄，59.5 歲領取時，投資所得和利息必須計入課稅。Roth IRA只接受「稅後」儲蓄，59.5歲後取出，投資的一切所得、利息不再課稅。
6. 美國勞工部〈10大方法為退休做準備〉：https://www.dol.gov/agencies/ebsa/about-ebsa/our-activities/resource-center/publications/top-10-ways-to-prepare-for-retirement-zh-sc。
7. 自主投資退休基金：指股票投資、房地產投資、基金、保險、定存……等，由個人選擇進行的投資。
8. 美國社會安全福利及聯邦醫療保險介紹：https://www.ssa.gov/pubs/CH-05-10024.pdf。
9. 屆齡退休：根據出生年分，設定不同的退休年齡：1943年到1954年間出生者，退休年齡是66歲 ；1955-1959年間出生者，退休年齡遞增（1955年是66歲零2個月，1956年是66歲零4個月）。1960年和1960年後出生者，退休年齡是67歲。
10. 臺灣勞退新、舊制比較：https://blog.104.com.tw/labor-pension-retirement-mechanism-difference/。
11. 中國養老保險基金 參考文章：https://health.gvm.com.tw/article/99577。
12. 請參考註8美國社會安全福利及聯邦醫療保險介紹。
13. COBRA統一綜合預算調節法案：https://www.dol.gov/agencies/ebsa/about-ebsa/our-activities/resource-center/publications/an-employees-guide-to-health-benefits-under-cobra-zh-tc。
14. 國發會人口推估查詢系統：https://pop-proj.ndc.gov.tw/。
15. 請參考：https://www.nextstepincare.org/next_step_in_care_guides/211/Advance_Directives/chinese。
16. 更多訊息，請參閱《真愛》家庭雜誌136期【摯愛相伴跨終程】主題企劃。